É necessário declarar o saldo da conta corrente no Imposto de Renda 2023 se, no dia 31 de dezembro de 2022, o valor era de R$140 ou mais. Neste caso, o valor deve ser declarado na ficha de Bens e Direitos. 

Além disso, é claro, só devem declarar as pessoas que se enquadram nos requisitos da Receita Federal. Aquelas que:

• receberam rendimentos tributáveis acima de R$28.559,70;
• receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$40 mil; 
• 1uem teve, até o dia 31 de dezembro de 2022, bens e direitos com valor acima de R$300 mil;
• quem, em qualquer mês, teve lucro na venda de bens ou direitos ou investiu na Bolsas de Valores, mercado de capitais ou similares;
• teve receita bruta acima de R$142.798,50 em atividade rural;
• passou a ser residente no Brasil a partir de 01/01/2022 e manteve essa residência até 31/12/2022;
• recebeu auxílio emergencial e outros rendimentos tributáveis em valor anual superior a R$22.847,76.

Quais documentos serão necessários?

Para declarar o saldo em conta corrente no Imposto de Renda 2023, é necessário ter em mãos os informes de rendimentos fornecidos pelos bancos onde o contribuinte possui conta. 

Esses documentos são essenciais para prestar as informações corretas e sem nenhuma divergência de valores. Geralmente, eles são enviados pelas instituições financeiras ou disponibilizados em seus sites ou aplicativos. 

É importante solicitar os informes de todas as instituições em que se possui conta bancária. Se você tem conta corrente em dois bancos, por exemplo, terá que declarar cada uma dessas contas.

Lembrando, desde que o saldo de cada uma das contas em 31 de dezembro de 2022 tenha sido de R$140 ou mais.

Como declarar saldo em conta corrente no Imposto de Renda 2023?

Para declarar o saldo em conta corrente no Imposto de Renda 2023, é preciso acessar a ficha “Bens e direitos” no programa da Receita Federal. O código é o “61 – Depósito bancário em conta corrente no país”. 

Já para conta poupança, se houver, deve-se usar o código “41 – Caderneta de poupança”. 

Siga o passo a passo:

1. Acesse a ficha “Bens e direitos” e clique em “Novo” para inserir uma conta conta corrente na declaração;

2. Informe o código para conta corrente: “61 – Depósito bancário em conta corrente no país”. No caso de conta poupança, use o código “41 – Caderneta de poupança”;

Informe na “localização” o código “105-Brasil”.

3. Preencha os dados da instituição financeira da conta: o CNPJ, o número da agência bancária (sem o dígito verificador) e o número da conta com o dígito verificador;

4. Informe se a conta é conjunta e, se for, o CPF do titular ou se a conta pertence ao titular da declaração ou a um dependente

5. Preencha o valor do saldo da sua conta em 31/12/2021 e 31/12/2022.

Pontos de atenção ao declarar sua conta bancária:

• Rendimentos da poupança resgatados no ano calendário (2022) devem ser informados na aba “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” usando o código adequado.
• Contas bancárias com saldo negativo em 31/12/2022 devem ser declaradas apenas se o valor for superior a R$5 mil, usando o código adequado, e entram na ficha “Dívidas e Ônus Reais”.
• O saldo de contas bancárias remuneradas deve ser declarado na ficha “Bens e direitos” usando o código de investimentos de renda fixa.
• Lembre-se de pegar os informes de rendimentos de todas as instituições financeiras em que você possui conta bancária.

Pronta, agora você já sabe como declarar a sua conta corrente no Imposto de Renda 2023. Veja mais dicas para a sua declaração:

-> Dedução do Imposto de Renda 2023: entenda quais sãos os gastos dedutíveis
–> Desconto simplificado ou deduções legais: qual é o melhor no Imposto de Renda?
–> É preciso declarar empréstimo consignado no Imposto de Renda? Como fazer?

Ao começar a preencher a declaração de Imposto de Renda, muitos contribuintes se deparam com a escolha entre desconto simplificado ou deduções legais. Essa opção pode gerar dúvidas e preocupações sobre a escolha correta.

A escolha  se refere à forma como os seus rendimentos serão tributados. Apesar de parecer complicado, não precisa ser uma tarefa difícil. 

É importante avaliar o que é mais vantajoso para o seu caso, levando em conta as despesas que você tem e o valor que pode ser abatido em cada uma das opções.

Com um pouco de conhecimento sobre as opções e avaliando qual é a melhor escolha para as suas finanças, você poderá preencher a declaração de Imposto de Renda com tranquilidade e segurança.

Qual a diferença entre desconto simplificado e deduções legais?

Ao iniciar o processo de declaração do Imposto de Renda, o contribuinte se depara com a escolha entre duas opções de tributação: deduções legais ou desconto simplificado. 

Optar pelas deduções legais significa escolher a declaração completa, na qual é possível detalhar todas as despesas que foram realizadas ao longo do ano anterior e que podem ser deduzidas do imposto devido ou gerar uma restituição.

Para poder utilizar as deduções legais, é preciso ter em mãos todos os comprovantes de gastos dedutíveis, como despesas com educação, saúde, dependentes, entre outras. Isso permite reduzir o valor do imposto a ser pago.

+ Tabela do imposto de renda 2023: veja quais são as alíquotas e deduções

Já a opção pelo desconto simplificado corresponde à declaração simplificada, que é uma opção mais simples e prática de preencher. Nesse caso, o contribuinte abre mão das deduções e recebe um abatimento padrão de 20% na renda tributável, limitado a R$16.754,34.

A principal diferença entre essas opções é a complexidade do preenchimento. Enquanto a declaração completa requer uma organização maior para comprovar todas as despesas, a declaração simplificada é mais simples e não exige a comprovação das despesas dedutíveis.

Porém, o valor do desconto será diferente dependendo do meio escolhido. Por isso, é importante avaliar as despesas realizadas no ano anterior e comparar o valor do abatimento entre as opções para escolher a que melhor se adequa à sua situação financeira. 

Qual das opções é a melhor?

Para tomar esta decisão, é necessário avaliar o quanto foi gasto com despesas dedutíveis, como educação, despesas médicas e dependentes, por exemplo. 

Se esses gastos foram significativos, a declaração completa, com as deduções legais, pode ser mais vantajosa. Afinal, ela permite detalhar todas as despesas para reduzir o valor do imposto a ser pago ou receber uma restituição.

Por outro lado, a declaração simplificada é uma opção mais adequada para aqueles que não tiveram gastos significativos com essas despesas dedutíveis. O desconto simplificado de 20% na renda tributável, limitado a R$16.754,34, pode ser uma opção mais vantajosa nesses casos.

Mas vale frisar que o próprio programa de declaração de Imposto de Renda oferece uma ajuda ao contribuinte para escolher a melhor opção de tributação. 

Ao finalizar a declaração, o programa apresenta um comparativo entre as duas opções, indicando qual delas resultará em uma restituição maior ou menor. Com essa informação em mãos, fica mais fácil tomar a decisão mais vantajosa para as finanças pessoais.

O conteúdo ajudou? Então compartilhe e leia também: Confira 9 formas de pagar menos Imposto de Renda!

Você sabia que as suas despesas médicas no ano passado precisam ser declaradas no Imposto de Renda deste ano? É importante lembrar que essas despesas são dedutíveis, mas é importante preencher as informações com atenção para não cair na malha fina.

Essas despesas, quando declaradas no Imposto de Renda, podem te ajudar a abater o imposto que você precisará pagar. 

Apesar disso, muitas pessoas ainda não sabem como declarar esses itens no Imposto de Renda 2023. Se você é uma dessas pessoas, continue lendo este artigo!

Como declarar despesas médicas no Imposto de Renda?

Para quem não sabe, os gastos com a saúde precisam ser declarados no campo “Pagamentos Efetuados”. Uma informação muito importante para evitar erros: cada especialidade possui o seu próprio código.

Para que você possa entender melhor, vamos a um exemplo:

-> Médicos no Brasil: código 10;

-> Dentistas no Brasil: código 11;

-> Psicólogos no Brasil: código 12

Ter exatamente essas informações é fundamental para que você saiba qual é o código a ser inserido e evitar cair na malha fina. Agora que já sabe a importância de informar o código correto, chegou o momento de preencher as informações.

Preencha todos os campos como: se a despesa é sua, de um dependente ou beneficiário de pensão alimentícia, o nome e CPF do médico e o valor total pago no ano.

Como declarar o valor pago para planos de saúde?

Agora se você quer declarar os seus gastos com plano de saúde, será preciso ter o informe de rendimento enviado pela operadora ou pela empresa que você trabalha.

Vale ressaltar que a ficha a ser preenchida é a mesma, “Pagamentos Efetuados”, porém o que é diferente é o código a ser utilizado que é o 26 – Planos de Saúde.

Você deverá informar o valor desembolsado durante todo ano de 2022, podendo ser: valor integral ou parcial, que varia de acordo com o seu tipo de plano. 

Na parte de “Parcela não dedutível/ valor reembolsado”, você poderá informar algum serviço que o plano te reembolsou, caso tenha. E atenção: caso a empresa do seu trabalho pague, de forma integral, o seu plano de saúde, você não precisa declarar isso.

Por que é importante declarar despesas médicas?

Muita gente pode não ter essa informação, mas declarar despesas médicas é muito importante e pode te ajudar a pagar menos Imposto de Renda, caso tenha débitos futuros. 

Entretanto, é preciso ter todos os documentos que comprovem essas despesas, pois tudo que é declarado no IR precisa ser comprovado, inclusive os gastos com saúde.

Quem declarar despesas médicas, mas não comprovar, tem grande chance de cair na malha fina e se complicar com a Receita Federal. É importante declarar apenas o que pode ser comprovado.

Outro ponto importante que nem todos sabem é que nem todos os gastos com saúde são dedutíveis e te ajudam a reduzir o Imposto de Renda. Confira a seguir uma lista de despesas dedutíveis perante à Receita Federal:

• Consultas de médicos de qualquer especialidade; 
• Despesas com hospitais (internação, UTI e cirurgias);
• Despesas como exames de laboratório e serviços radiológicos; 
• Aparelhos ortopédicos e próteses ortopédicas e dentárias, desde que haja uma receita médica ou odontológica, e nota fiscal em seu nome;
• Despesas de instrução de pessoa com deficiência física ou mental, desde que o pagamento seja efetuado a entidades destinadas a esse público. Além disso, essa deficiência precisa ser atestada em laudo médico.
• Custos com a internação em hospitais geriátricos são dedutíveis apenas se o lugar se enquadrar nas normas relativas a estabelecimentos hospitalares. Essas normas precisam ser do Ministério da Saúde. Além disso, esses hospitais precisam ter a licença de funcionamento aprovada pelas autoridades municipais, estaduais ou federais; 
• Cirurgia plástica, reparadora ou não, com a finalidade de prevenir, manter ou recuperar a saúde física ou mental do paciente. A cirurgia de silicone é dedutível quando o valor dela fizer parte de uma conta dedutível emitida pelo hospital.

Todas elas, no entanto, precisam de comprovação para serem dadas como válida e ajudar no abatimento.

Quais despesas médicas não reduzem o valor do IR?

Além disso, existem algumas despesas que não são dedutíveis, de acordo com a Receita, e não vão colaborar para reduzir o valor do Imposto de Renda a ser pago.

Veja as situações:

• Despesas de acompanhante de internação, inclusive de quarto particular;
• Gastos médicos ou de hospitalização que estejam cobertos por apólices de seguro ou quando ressarcidas, por qualquer forma ou meio, por entidades de qualquer espécie, nacionais ou estrangeiras;
• Exames de DNA;
• Gastos com medicamentos, inclusive vacinas, também não são dedutíveis, a não ser que entrem em uma conta dedutível emitida pelo hospital;
• Reembolsos com consultas e exames não são dedutíveis, mas devem ser declarados.

Nesses casos acima, mesmo que você tenha as comprovações dos gastos, de nada adiantará e eles não serão capazes de influenciar no valor final, principalmente em declarações do tipo simplificada.

Ficou alguma dúvida? Caso não consiga declarar o seu Imposto de Renda com despesas médicas de forma clara, procure a ajuda de um contador ou especialista. Cuidado para não enviar a sua declaração com erro!

Continue a sua leitura sobre IR 2023 e saiba o que significa o Imposto de Renda retido na fonte!